Как установить вычеты в 1С?

Обновлено 19.01.2021

image

Кто имеет право на вычеты на детейСумма вычета на ребенкаЕсли у вас общий ребенок в повторном бракеВычет на ребенка-инвалидаДо каких лет положен вычет на ребенкаМаксимальная сумма дохода для вычета на ребенкаКак получить двойной вычет на детей по НДФЛПроцедура и документы для получения вычета на ребенкаКак вернуть вычеты на детей за прошлые годы

Стандартный налоговый вычет на детей – это сумма, которую предоставляет государство для уменьшения налогооблагаемой базы.

Для работающего родителя такой базой является заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет государства 13% НДФЛ. Если у вас есть ребенок, то ваш работодатель вычитает из вашей зарплаты налоговый вычет, и уже с оставшейся суммы перечисляет подоходный налог.

Если у неработающего родителя есть доходы и он платит с них налог, то размер налогооблагаемой базы можно уменьшить на размер вычета. Таким образом, каждый родитель, на попечении которого находятся дети, экономит определенные средства.

image

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ размер зависит от количества детей и очередности их рождения. Стандартный налоговый вычет за детей получают оба родителя.

  • по 1 400 рублей — на первого ребенка;
  • по 1 400 рублей — на второго;
  • по 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего.

В итоге каждый из родителей получает экономию:

В этом случае размер налогового вычета выше и составляет:

  • 12 000 рублей, если вы родитель, супруг (-а) родителя или усыновитель;
  • 6 000 рублей, если вы опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (-а) приемного родителя.

При этом повышенный и основной вычеты суммируются. Согласно «Обзору практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации» (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015):

«Размер стандартного вычета, предоставляемого налогоплательщику, на обеспечении которого находится ребенок-инвалид, определяется путем сложения сумм, указанных в абзацах 8 — 11 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ».

Это значит, что если у вас на попечении находится ребенок-инвалид, родившийся первым или вторым, налоговый вычет составит 13 400 рублей, а возврат – 1 742 рубля.

Расчет: (12 000 + 1 400) х 13% = 1 742 рубля. Если ребенок-инвалид родился третьим или последующим, то размер стандартного вычета будет 15 000 рублей, к возврату 1 950 рублей. Расчет: (12 000 + 3 000) х 13% = 1 950 рублей.

До каких лет положен вычет на ребенка

Стандартный налоговый вычет выплачивается до 18-летия. Но это не значит, что последняя выплата произойдет в месяц, когда ребенку исполнится 18 лет – ваше право сохраняется до конца календарного года.

Если ребенок учится очно, то вычет продляется на весь период обучения или до тех пор, пока ему не исполнится 24 года – в зависимости от того, что наступит ранее.

Если ребенку исполнилось 24 года, а он еще не закончил учебу, стандартный налоговый вычет предоставляется до конца текущего года (или ранее, если диплом выдается в этом же году). Если ребенок закончил учебу, и ему еще не исполнилось 24 года, то получение налогового вычета прекращается после получения диплома.

Пример:

После школы ваш 17-летний сын поступил на дневное отделение вуза и закончил его за четыре года. Несмотря на то, что мальчику еще не исполнилось 24 лет, со следующего месяца после получения диплома вам прекращают начислять налоговый вычет.

Пример:

Ваша дочь отучилась в школе, затем закончила дневной вуз и поступила на очное отделение в аспирантуру. Еще до окончания учебы ей исполнилось 24 года. Вы будете продолжать получать стандартный налоговый вычет до конца текущего года или до получения дочерью диплома, в зависимости от того, что наступит ранее.

Ничего сложного в оформлении стандартного налогового вычета нет. Вам необходимо собрать несколько документов и обратиться в бухгалтерию своего предприятия.

Дальше все будет происходить автоматически – вам даже не придется ежегодно продлять свои права. Информировать работодателя об изменениях нужно только в том случае, если вы вступите в брак, если у вас родится ребенок или произойдут другие важные изменения, которые влияют на размер или право на налоговый вычет.

Документы для бухгалтерии:

Заявление на вычеты пишется сотрудником, в случае если у него есть несовершеннолетние дети или дети достигшие 18 лет, которые учатся на очной форме обучения.

Для формирования заявления, вам необходимо открыть 1С бухгалтерию и в пункте главного меню «Зарплата и кадры» выбрать пункт «Заявление на вычеты»

В открывшемся окне, необходимо выбрать организацию, в которой работает сотрудник, и нажать кнопку «Создать» после чего появиться список действий из которых вам нужен «Заявление на вычеты по НДФЛ»

В появившемся окне, вам необходимо указать сотрудника, которому будут предоставляться вычета, а так же указать месяц с которого они начнут действовать, после всего этого необходимо нажать кнопку «Добавить», и выбрать тот вычет который необходимо сотруднику.

Количество вычетов зависит от количества несовершенно летних детей сотрудника, а так же от совершенно летних, которые учатся на очной форме. В выпавшем списке необходимо выбирать вычеты согласно предоставленной информации (свидетельство о рождении, паспорт)

После заполнения всех вычетов, необходимо нажать кнопку «Провести и закрыть»

С этого момента, при начислении заработной платы, указанные вычеты сотрудника будут учитываться при формировании ведомостей в банк или кассу.

185 пользователя считают данную страницу полезной. Информация актуальна! Страница была обновлена 16.12.2019

Статьи по теме

Сотрудники, имеющие несовершеннолетних детей, имеют право на стандартный налоговый вычет по НДФЛ. Если ребенок получает образование по очной форме, то вычет по нему применяют до 24 лет. Читайте в нашей статье, как оформить вычеты на детей в 1С 8.3 ЗУП.

Полный доступ на месяц! – Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки «Системы Главбух».

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

В 2019 году применяют такие вычеты на детей:

  • На первого ребенка – 1 400 рублей;
  • На второго ребенка – 1 400 рублей;
  • На третьего и последующих – 3 000 рублей;
  • На ребенка-инвалида – 12 000 рублей для родителей и 6 000 рублей для опекунов.

Они действует до месяца, в котором общий доход сотрудника за текущий год превысил 350 000 рублей.

Вычеты предоставляют одновременно обеим родителям. Если сотрудник работает на нескольких работах, вычет предоставляют только по одному из мест работы на выбор.

Матерям-одиночкам или одному из усыновителей предоставляют вычет в двойном размере.

Для получения налогового вычета на ребенка работник должен предоставить в отдел кадров:

  1. Свидетельство о рождении каждого ребенка;
  2. Справку 2-НДФЛ с предыдущей работы (для вновь принятых сотрудников);
  3. Справку из учебного заведения на детей от 18 до 24 лет;
  4. Справку об инвалидности;
  5. Заявление на предоставление вычета .

Программа 1С автоматически рассчитывает НДФЛ с учетом всех стандартных вычетов. Формула расчета такая:

Для правильного расчета нужно отразить заявление на вычеты в 1С 8.3 ЗУП. Читайте в нашей статье подробную инструкцию, где вводят вычеты на детей в 1с 8.3 ЗУП.

Внесите в 1С ЗУП данные по вычетам

После приема сотрудника на работу , зайдите в раздел «Кадры» (1) и кликните на ссылку «Сотрудники» (2). Откроется список всех работников.

Найдите нужного работника (3) и кликните на нем два раза мышкой. Откроется карточка со всеми данными по этому сотруднику.

В карточке кликните на ссылку «Налог на доходы» (4). Откроется окно с информацией по всем вычетам на детей в 1С 8.3 ЗУП по этому сотруднику.

В открывшемся окне видны ранее оформленные вычеты на детей (5). Чтобы создать новое заявление на вычет в 1С 8.3 ЗУП, нажмите на ссылку «Ввести новое заявление…» (6). Откроется форма для заполнения.

В форме для ввода заявления нажмите кнопку «Добавить» (7) и кликните на ссылку «Показать все» (8). Откроется справочник с видами вычетов по НДФЛ.

В справочнике кликните на нужном вычете, например, «На второго ребенка…» (9) и нажмите кнопку «Выбрать» (10). После этого новый вычет появится в карточке сотрудника.

Для завершения ввода информации введите месяц и год (11), по который предоставляется вычет. По умолчанию он заполняется декабрем текущего года. При необходимости измените это значение, например, на месяц и год, в котором ребенку исполняется 18 лет. Это поле обязательно к заполнению, пустым его оставлять нельзя.

Для сохранения данных по стандартным вычетам в 1С 8.3 ЗУП нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12). Теперь при расчете зарплаты по этому сотруднику буду применены указанные вычеты и налог на доходы будет рассчитан с их учетом.

Чтобы просмотреть информацию по всем введенным вычетам нажмите на ссылку «Все заявления…» (13). Откроется окно с данными.

В открывшемся окне виден список всех заявлений (14). Кликните на нужном заявлении (15), чтобы увидеть информацию по данному вычету.

В открывшемся окне указано:

  1. С какого месяца применяется (16);
  2. Код вычета (17);
  3. По какой период будет действовать (18).

Рассчитайте зарплату и проверьте применение вычетов

Зайдите в раздел «Зарплата» (1) и нажмите на ссылку «Начисление зарплаты и взносов» (2).

В окне с начислениями нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете «Начисление зарплаты и взносов» (4).

В форме начисления укажите:

  • Организацию (5);
  • Месяц начисления (6);
  • Дату начисления (7).

Для заполнения табличной части нажмите кнопку «Заполнить» (8) и выберете пункт «Заполнить» (9). После этого вкладка «Начисления» заполнится данным по доходам сотрудников».

Во вкладке «Начисления» (10) появились данные по доходам сотрудников (11). Зайдите на вкладку «НДФЛ» (12), чтобы проверить как программа 1С 8.3 ЗУП рассчитала налог на доходы.

Во вкладке «НДФЛ» видно, что по сотруднику применен вычет на детей (13) и налог на доходы (14) рассчитан с учетом этого вычета.

Напомним, кому положен детский вычет, сохранятся ли право на вычет после увольнения, и как все это оформить в «1С:Зарплата и управление персоналом 8».

Кому положен вычет

Работодатель предоставляет детские вычеты на основании письменного заявления работника и документов, подтверждающих право на такие вычеты. Однако перечень необходимых документов НК РФ не установлен и потому работодатель может руководствоваться письмами и разъяснениями контролирующих органов: Письма Минфина РФ от 17.04.2014 № 03-04-05/17784, от 18.09.2013 № 03-04-05/38670, от 22.05.2013 № 03-04-06/18179, от 22.08.2012 № 03-04-05/8-991, письмо УФНС от 26.12.2017 N 20-15/227433@.

При предоставлении детского вычета работодатель должен учитывать, что стандартный вычет предоставляется с начала года вне зависимости от того, в каком месяце работник предоставил заявление и подтверждающие документы.

Регистрация и отражение детских вычетов в «1С»

Для вновь принятых сотрудников бухгалтеру также важно учесть доходы, полученные в предыдущих местах работы, чтобы верно определить возможность предоставления физлицу стандартных налоговых вычетов. При расчете НДФЛ в программе также производится проверка возможности применения стандартных налоговых вычетов с учетом ограничения совокупного дохода. Для реализации этой нормы законодательства в программе имеется возможность зарегистрировать доходы сотрудника, полученные на предыдущих местах работы согласно представленной справке 2-НДФЛ. Для того чтобы ввести сведения о доходах с предыдущего места работы необходимо нажать на ссылку «Налог на доходы«,которая открывается в форме справочника «Сотрудники«и пройти по ссылке «Доходы с предыдущего места работы» (рис. 2). При записи введенные сведения заносятся в регистр сведений «Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ)».

Начисление зарплаты за месяц и расчет НДФЛ производятся с помощью документа «Начисление зарплаты и взносов» (раздел «Зарплата» — «Начисления зарплаты и взносов»). На закладке НДФЛ можно видеть в каком размере и у какого сотрудника применились вычеты.

Сумма фактически примененных стандартных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц при проведении документа «Начисление зарплаты и взносов» заносится в регистр накопления «Предоставленные стандартные и социальные налоговые вычеты (НДФЛ)».

В случае если по какой-либо причине работодателю необходимо отменить право на предоставление вычетов, это может быть, например, если сотрудник заявил о том, что будет получать вычеты в другой организации (как внешний совместитель), то в программе необходимо оформить документ «Отмена стандартных вычетов НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы» — «Заявления на вычеты«или «Кадры» — «Сотрудники» — «Налог на доходы» — ссылка «Прекратить предоставление всех стандартных вычетов»). Этот документ прекращает действие сразу всех стандартных налоговых вычетов физического лица в конкретной организации.

Право на вычеты после увольнения сотрудника

Если же флажок «Применять право на вычеты к доходам«будет снят, то, когда, например, сотрудник будет приниматься на работу на следующий день после увольнения, то при попытке бухгалтера ввести новое заявление на вычеты, программа предложит его установить. Необходимо зайти в документ «Увольнение», установить флажок и записать документ. После этого можно провести заявление на вычеты.

В программе есть несколько отчетов, позволяющих проверить бухгалтеру размер и месяц, в котором применены вычеты. Например, отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» или отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».

В релизе ЗУП 3.1.8.246 существует проблема по вычетам на детей при наличии в январе дохода с датой получения дохода, равной дате выплаты. При этом дата выплаты такого дохода указана — с зарплатой в феврале. Это может быть больничный, премия, материальная помощь и т.д. В этом случае при расчете такого начисления предоставляются «двойная» сумма вычета (за январь и февраль). Далее при расчете зарплаты за январь предоставляется еще один вычет.

Рассмотрим ситуацию на примере.

В январе 2019 г. сотрудница принесла больничный с 21 по 25 января 2019 г. Выплачивать начисленную сумму организация планирует при выплате зарплаты за январь – 10 февраля 2019 г.:

У сотрудницы есть вычет на первого ребенка в размере 1 400 руб. В этом случае в Больничном листе при указании даты выплаты, равной 10.02.2019 предоставляется вычет на ребенка за январь и февраль в размере 2 800 руб.:

При начислении зарплаты за январь 2019 г. сотруднице предоставляется еще один вычет на ребенка в размере 1 400 руб.:

В итоге получается, что сотруднице был предоставлен один лишний вычет.

До исправления ситуации в программе пока можно поступать следующим образом. В нашем примере в документе Больничный лист вместо даты выплаты, равной дате выплаты заработной платы, указать последний день месяца, в котором производится расчет пособия. Это будет 31.01.2019:

Тогда вычет будет предоставлен только за январь в размере 1 400 руб.:

При начислении зарплаты вычет уже предоставляться не будет:

В ЗУП 3.1.5.407 наблюдалось такое же ошибочное поведение программы, в ЗУП 3.1.5.421 ситуация исправлена.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Революция в исчислении НДФЛ (ЗУП 3.1.8)В версии ЗУП 3.1.8 произошла очередная революция по исчислению НДФЛ. Ранее.
  2. ВНИМАНИЕ! Ошибка НДФЛ («астрономические» отрицательные суммы) в ЗУП 3.1.9 — как исправить.
  3. Внимание! Возможна ошибка при расчете страховых взносов (ЗУП 3.1.6, ЗУП 3.1.7)Начиная с ЗУП 3.1.6 классификаторы в информационных базах, в том.

Карточка публикации

Разделы: Зарплата (ЗУП)
Рубрика: Важно по 1С ЗУП / ПРОМО: 1С ЗУП / Самое важное ЗУП / Учет по НДФЛ
Объекты / Виды начислений: Больничный лист, НДФЛ
Последнее изменение: 25.02.2019

>ID, ‘post_tag’ ); // так как функция вернула массив, то логично будет прокрутить его через foreach() foreach( $termini as $termin )< echo ” . $termin->name . ”; > /* * Также вы можете использовать: * $termin->ID – понятное дело, ID элемента * $termin->slug – ярлык элемента * $termin->term_group – значение term group * $termin->term_taxonomy_id – ID самой таксономии * $termin->taxonomy – название таксономии * $termin->description – описание элемента * $termin->parent – ID родительского элемента * $termin->count – количество содержащихся в нем постов */ –>

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться или зарегистрироваться.

Вы можете задать еще вопросов

Оформляем «детский» вычет в «1С»

Автор: Ольга Толоконникова, старший бухгалтер-консультант компании «ГЭНДАЛЬФ»

Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», июль 2019 г.

Напомним, кому положен детский вычет, сохранятся ли право на вычет после увольнения, и как все это оформить в «1С:Зарплата и управление персоналом 8».

Кому положен вычет

Вычет на детей предоставляется работнику на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет (ст. 218 НК РФ).

Работодатель предоставляет детские вычеты на основании письменного заявления работника и документов, подтверждающих право на такие вычеты. Однако перечень необходимых документов НК РФ не установлен и потому работодатель может руководствоваться письмами и разъяснениями контролирующих органов: Письма Минфина РФ от 01.02.2016 № 03-04-05/4309, от 17.04.2014 № 03-04-05/17784, от 18.09.2013 № 03-04-05/38670, от 22.05.2013 № 03-04-06/183-410, от 22.05.2013 № 03-04-06/18179, от 22.08.2012 № 03-04-05/8-991, письмо УФНС от 26.12.2017 N 20-15/227433@.

Регистрация и отражение детских вычетов в «1С»

После получения заявления и необходимых документов бухгалтеру нужно внести данные в учетную программу. Для регистрации и отражения детского вычета в «1С:Зарплата и управление персоналом 8» необходимо зайти в карточку сотрудника и ввести заявление на вычет («Кадры» – «Сотрудники» – ссылка «Налог на доходы» – ссылка «Ввести новое заявление на стандартные вычеты»).

Для вновь принятых сотрудников бухгалтеру также важно учесть доходы, полученные в предыдущих местах работы, чтобы верно определить возможность предоставления физлицу стандартных налоговых вычетов. При расчете НДФЛ в программе также производится проверка возможности применения стандартных налоговых вычетов с учетом ограничения совокупного дохода. Для реализации этой нормы законодательства в программе имеется возможность зарегистрировать доходы сотрудника, полученные на предыдущих местах работы согласно представленной справке 2-НДФЛ. Для того чтобы ввести сведения о доходах с предыдущего места работы необходимо нажать на ссылку «Налог на доходы», которая открывается в форме справочника «Сотрудники» и пройти по ссылке «Доходы с предыдущего места работы» (рис. 2). При записи введенные сведения заносятся в регистр сведений «Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ)».

Начисление зарплаты за месяц и расчет НДФЛ производятся с помощью документа «Начисление зарплаты и взносов» (раздел «Зарплата» – «Начисления зарплаты и взносов»). На закладке НДФЛ можно видеть в каком размере и у какого сотрудника применились вычеты.

Сумма фактически примененных стандартных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц при проведении документа «Начисление зарплаты и взносов» заносится в регистр накопления «Предоставленные стандартные и социальные налоговые вычеты (НДФЛ)».

В случае если по какой-либо причине работодателю необходимо отменить право на предоставление вычетов, это может быть, например, если сотрудник заявил о том, что будет получать вычеты в другой организации (как внешний совместитель), то в программе необходимо оформить документ «Отмена стандартных вычетов НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»– «Заявления на вычеты»или «Кадры»– «Сотрудники»– «Налог на доходы» ссылка «Прекратить предоставление всех стандартных вычетов»). Этот документ прекращает действие сразу всех стандартных налоговых вычетов физического лица в конкретной организации.

Читайте также:  Настройка зеркальный фотоаппарата для портрета

Право на вычеты после увольнения сотрудника

Также в программе есть нюанс, который касается предоставления вычетов. Речь идет о документе «Увольнение». После увольнения сотрудник может получить доход в этой же организации, например, ему начислена премия или ситуация, когда он может быть заново принят в текущем году или на следующий день. Если стандартные вычеты не нужно прекращать (по умолчанию право на них автоматически прекращается), то в документе «Увольнение» на закладке «Дополнительно» установите флажок «Применять право на вычеты к доходам, выплачиваемым после увольнения». Таким образом право на применение детского вычета даже после увольнения будет сохранено за сотрудником.

Если же флажок «Применять право на вычеты к доходам» будет снят, то, когда, например, сотрудник будет приниматься на работу на следующий день после увольнения, то при попытке бухгалтера ввести новое заявление на вычеты, программа предложит его установить. Необходимо зайти в документ «Увольнение», установить флажок и записать документ. После этого можно провести заявление на вычеты.

В программе есть несколько отчетов, позволяющих проверить бухгалтеру размер и месяц, в котором применены вычеты. Например, отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» или отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».

Источник

Как оформить социальный вычет в 1С ЗУП?

30 ДНЕЙ БЕСПЛАТНО!

Как оформить социальный вычет в 1С ЗУП?

Согласно действующему законодательству, у каждый сотрудник, оформленного официально, есть возможность воспользоваться налоговой льготой социального характера в связи с учебой и лечением.

Социальные вычеты предусмотрены ст. 219 НК РФ. Они предоставляются при подаче работником налоговой декларации по завершению налогового периода. Также при необходимости сотрудник может обратиться к работодателю, не дожидаясь завершения периода за получением вычетов.

Те вычеты, которые указаны в пп.3 п.1 ст. 219, могут быть предоставлены сотруднику до окончания налогового периода, если он составит соответствующие заявление к своему работодателю. Также у него должно быть уведомление из налоговой, которое подтверждает право на вычет.

Социальные вычеты предоставляются в размере расходов, фактически понесенных сотрудников, но в сумме не более 120 тыс. рублей. Также если у работника были затраты на обучение, мед. услуги, добровольные страхование, то он имеет право решать какие из этих расходов и в каких суммах учитывать при оформлении вычета.

Более подробно с остальными моментами, касающимися социальных вычетов, вы также можете ознакомиться в статье 219.

Далее рассмотрим следующий пример. Сотрудник оформил и подписал заявление на предоставление ему социального. вычета и обратился с ним к работодателю. Также приложил к нему уведомление. Расходы на мед. услуги составили 10 тысяч, 20 тысяч расходы на страховые взносы по мед услугам, а также дорогостоящее лечение на сумму 100 тыс. рублей. Оклад сотрудника 75 тыс. рублей

Переходим в раздел программы 1С ЗУП “Налоги и взносы” и далее выбираем пункт “Заявление на вычеты”. Далее в списке документов нажимаем на кнопку “Создать” и выбираем документ “Уведомление НО о праве на вычеты”. Заполняем шапку документа, указав организацию, сотрудника, данные уведомления и код ИФНС. Далее переходим на закладку “Социальные вычеты” и заполняем расходы по условиям задачи.

Читайте также:  Настройки заметки на рабочем столе

После заполнения документа проводим его. Следующим шагом оформляем документ “Начисление зарплаты и взносов”. В нем соц. Вычеты на лечение будут применяться при расчете НДФЛ. При исчислении НДФЛ вычеты будут предоставляться программой автоматически на протяжении всего налогового периода, до тех пор, пока их сумма в полностью не будет использована. В документе перейдем на закладку “НДФЛ” и видим, что по сотруднику Булатов значение налога 0 рублей. Вычет предоставлен на всю величину дохода за текущий месяц.

Остаток вычета автоматически перейдет на следующий месяц. Начислим зарплату и посмотрим результат.

Вся информация о праве на соц. вычеты и о предоставленных суммах при исчислении налога в регистре “Регистр налогового учета НДФЛ”.

Остались вопросы? Получите бесплатную консультацию!

Бесплатные сервисы для пользователей 1С ИТС:

Источник

Стандартные вычеты в 1С ЗУП 8.3

Все сотрудники – резиденты РФ, имеют право на стандартные вычеты по НДФЛ. В данной статье изучим как назначаются, изменяются и прекращаются стандартные вычеты в 1С 8.3 Зарплата и управление персоналом (ЗУП).

Настройка стандартных вычетов в 1С ЗУП 8.3

В учётной политике можно настроить способы исчисления стандартных вычетов. Для настройки вычетов необходимо в разделе Настройка выбрать Реквизиты организации, перейти на вкладку Учётная политика и другие настройки и нажать на ссылку Учётная политика внизу формы.

Установить применение налоговых вычетов в 1С ЗУП 8.3 можно:

  • Нарастающим итогом – анализируются все вычеты и доходы за год. Если в течение некоторого периода у сотрудника нет дохода, но при этом не прекращаются трудовые отношения, то в момент появления дохода за все предыдущие периоды, в которых доход был нулевым, вычеты будут предоставлены. Но не более суммы появившегося дохода;
  • В пределах месячного дохода – анализируется доход за месяц, если нет дохода, нет и вычета:

Как настроить порядок применения стандарных налоговых вычетов в 1С ЗУП согласно законодательству рассмотрено в нашем видео уроке:

Регистрация права на вычет в 1С ЗУП

Зарегистрировать право на вычет в 1С ЗУП 8.3 можно в разделе Налоги и взносы, далее Заявление на вычеты и выбрать Заявление на вычет по НДФЛ:

А также можно из карточки сотрудника перейти по гиперссылке Налог на доходы и выбрать ссылку Ввести новое заявление на стандартные вычеты:

Заполнение документа Заявление на вычеты по НДФЛ:

  • Сотрудник – заполняется автоматически, если вводить документ из справочника «Сотрудники»;

Важно! Невозможно ввести несколько одинаковых вычетов на один период для одного человека, даже если он работает на нескольких должностях. Это контролируется в разрезе физических лиц.

  • Месяц – месяц, с которого применяются вычеты;
  • Заполнить полагающие вычеты. В документе возможно оформить сразу вычет на детей в совокупности с личным вычетом или один из типов вычета:

Вычеты на детей

При оформлении вычетов на детей в 1С ЗУП 8.3, необходимо в документе установить галочку в поле Изменить вычеты на детей.

В табличной части:

  • Вычет – выбираем необходимый вычет из предложенного перечня. В таблице отображается по строке код, а соседняя колонка автоматически заполняется расшифровкой вычета;
  • Предоставляется по – указывается последний месяц года окончания вычета. Допустим, когда ребёнку исполняется 18 лет;
  • Документы – документ-основание для предоставления вычета, например, справка об обучении или свидетельство о рождении, а также заявление сотрудника:

Читайте также:  Настройка браузера на андройде

Важно! В 2016 году вычет на детей предоставляется пока налогооблагаемый доход не превысит 350 000 руб. До 01.01.2016г. предел был равен 280 000 руб.

Размеры вычетов НДФЛ, предел доходов, а также дату, начиная с которой они действуют, можно посмотреть в регистре сведений Размер вычетов НДФЛ, воспользовавшись пунктом меню Все функции:

Личный вычет

Для оформления личного вычета в 1С ЗУП 8.3 необходимо установить галочку Изменить личный вычет и выбрать необходимый код вычета.

Важно! Льготные вычеты не зависят от доходов. И предоставляется только один максимальный вычет.

Также необходимо занести документы-подтверждения в поле Документ, подтверждающий право на личный вычет:

Стандартные вычеты при трудоустройстве не с начала года

Для правильного расчёта вычетов в 1С ЗУП 8.3 при трудоустройстве в середине или конце года, необходимо занести доходы с прежнего места работы.

Данные доходы вводятся из карточки сотрудника: раздел Кадры – справочник Сотрудники – по ссылке Налог на доходы – далее Доходы с предыдущего места работы:

Для каждого месяца с начала года и до трудоустройства внести налогооблагаемый доход по справке 2-НДФЛ:

Состояние налоговых вычетов

Актуальные вычеты можно посмотреть в карточке сотрудника по гиперссылке Налог на доходы. Также здесь можно внести новые документы на изменение или прекращение предоставления стандартных вычетов:

Для корректировки заявления на стандартные вычеты в 1С ЗУП 8.3 необходимо воспользоваться ссылкой Исправить заявление на стандартные вычеты. Новые документы на изменение вводятся с помощью ссылки Ввести новое заявление на стандартные вычеты:

В новом документе можно изменить вычеты или добавить новые стандартные вычеты:

Расчёт НДФЛ с учётом стандартных вычетов в 1С ЗУП

При начислении заработной платы в 1С ЗУП 8.3 на вкладке НДФЛ автоматически отображаются все налоговые вычеты, которые применяются в месяце начисления. Более подробную информацию по расчёту можно посмотреть через ссылку Подробнее см. Регистр налогового учёта по НДФЛ:

В данном регистре описывается какие стандартные вычеты положены сотруднику:

А также расчёт налоговой базы с учётом вычетов:

При превышении налогооблагаемой базы вычет на детей не применяется:

Важно! Сумму налогооблагаемого дохода можно посмотреть в реестре по НДФЛ, но при этом необходимо учитывать, что в расчёте не отображаются доходы с предыдущих мест работы, но при расчёте вычетов, они участвуют и указываются в пункте 3:

Прекращение стандартных вычетов в 1С ЗУП 8.3

При увольнении работника в 1С ЗУП 8.3 необходимо ввести специальный документ Отмена стандартных вычетов НДФЛ. Данный документ можно создать из раздела Налоги и взносы – Заявление на вычеты или из карточки сотрудника аналогично регистрации вычетов, только выбрав ссылку Прекратить предоставление всех стандартных вычетов.

Важно! Также документ Отмена стандартных вычетов НДФЛ необходимо ввести, если сотрудник написал заявление о прекращение вычетов, в связи с получением их на другом предприятии.

  • При выборе сотрудника документ автоматически заполняется всеми имеющимися стандартными вычетами по сотруднику. Если создаётся из карточки сотрудника, документ автоматически полностью заполнен;
  • Необходимо установить только месяц, с которого прекращаются все стандартные вычеты:

Как реализован механизм регистрации права на стандартные вычета по НДФЛ в 1С ЗУП 8.3 (8.2) рассмотрено также в нашем видео уроке:

Источник

4 минуты на чтение 142 просмотров Содержание image

Многие люди, состоящие на службе и имеющие детей, желают максимально больше получить все, что им положено от государства на детей. Это и понятно при нынешней непростой экономической ситуации каждый считает необходимым минимизировать свои затраты для достойной жизни. Налоговое законодательство содержит ряд вычетов, в том числе и на детей. В приведенной статье рассмотрим, что такое детский вычет в 1С, и как бухгалтеру его корректно провести.

Детский вычет в 1С: настройка параметров

Снова все начинается в ПО с настроек. Учетная политика является многофункциональной командой и отображает сведения по массе вопросов. Так и ответ на вопрос бухгалтера, как посчитать сумму стандартных вычетов, прописан в данном разделе. Дабы Вы правильно настроили вычет в настройках перейдите по реквизитам организации и Вы увидите форму учетной политики вместе с прочими настройками

Программный продукт содержит разнообразные вариации назначения вычетов и далее поговорим о них подробнее:

  1. Когда происходит анализ месячного дохода в разрезе его наличия, то есть если он отсутствовал, то и, соответственно вычитать будет не из чего, такой вариант именуется как в пределах месячного дохода.
  2. Нарастающий итог предполагает анализ годовых доходов и вычетов из них. Может случиться так, что зарплату подчиненному не платят, но трудовой контракт продолжает действовать и человек состоит в штате. Тогда, когда пойдет первая выплата за прошедший нулевой отрезок времени будет применен вычет в пределах такой новой суммы.

Как провести регистрацию права на вычет

Чтобы применить вычет к конкретному человеку, он должен доказать свое право на него, предоставив в бухгалтерию требуемые на то бумаги. После этого в поле налогов и взносов по ссылке заявления на вычеты уполномоченный сотрудник бухотдела выбирает заявление на вычет по НДФЛ.

ПО всегда имеет обходные пути для совершения одного и того же действия и наш случай позволительно реализовать через карточку сотрудника. Всего лишь потребуется обратиться к налогу на доходы и избрать форму введения нового заявления на стандартные вычеты.

Как заполнить заявление на вычеты по НДФЛ

Рассмотрим пошагово процедуру заполнения данной формы. Бланк заявления на вычет по подоходному состоит из таких пунктов:

Шаг 1 – Машина автозаполняет графу сотрудника из одноименного справочника;

Шаг 2 – Укажите расчетный месяц, когда программа начнет применять вычет к заработку подчиненного;

Шаг 3 – Укажите все полагающиеся вычеты. Так, к примеру, машина позволит Вам применить одновременно детский вычет и личный.

Следите за тем, дабы не добавить два идентичных варианта вычета одному подчиненному. Это непозволительно даже в отношении совместителей, так как контроль машина производит по физлицам, а не должностям.

Напомним, что согласно НК РФ размер вычета определяется по количеству детей в семье сотрудника. Подробнее об условиях предоставления вычета – в инфографике ниже:

Как отразить детский вычет в 1С

При оформлении детского вычета в 1С, от Вас потребуется прописать определенные данные в поле изменения вычетов на детей. Форма окна имеет табличный раздел и о нем поговорим далее.

№ пп Наименование ячейки Описание
1 Вычет Машина предлагает список возможных вычетов, а Вы выбираете из него требуемый вариант. В закодированном формате он проставляется в колонку и рядом расшифровывается избранный вариант
2 Документы Законодательство в обязательном порядке оговаривает наличие доказательства для применения вычета в работу и им выступает тот или иной документ, к примеру справка с места учебы и свидетельство о рождении. Комплект бумаг не будет считаться полным при отсутствии заявления подчиненного
3 Предоставляется по Вы вправе прописать крайний месяц того года, когда вычет еще будет работать

Нельзя предоставлять право на детский вычет для ребенка старше 18-тилетнего возраста. Также есть ограничение по суммам предельного налогооблагаемого дохода и оно равняется 350 000 рублям. К сведению, раньше он был гораздо меньшим и составлял 280 000 рублей.

Общий регистр сведений под названием размер вычетов НДФЛ несет в себе информацию про величину вычета с подоходного, гранично допустимые рамки, ограничивающие применение вычета и число начала его применения. Найти эту команду Вы сможете в любой из функций.

Как работает стандартный вычет при трудоустройстве в течение отчетного периода

Может случиться так, что Вы приняли в свою компанию человека не ровно с начала года, а с середины или же вовсе в конце. Для корректного исчисления сумм потребуется справка о доходах с предыдущего места работа такого нового человека. Предыдущие заработанные доходы подлежат вводу непосредственно из карточки сотрудника в кадрах справочника сотрудников. Пройдите в налог на доходы и далее провалитесь в доходы с предыдущего места работы.

Относительно каждого отработанного месяца начиная с начала года до момента прихода в Вашу компанию на службу, потребуется занести налогооблагаемый доход по справке 2-НДФЛ.

Информация по вычетам в ПО

В карточке сотрудника отображены все работающие по нему вычеты по ссылке налога на доходы. Эта форма разработана также и для внесения  каких-либо изменений во этому, например окончание срока применения вычета или сотрудник принес документы и написал заявление на новый вычет.

Дабы скорректировать заявление на стандартные вычеты начните свое знакомство с командой исправления заявления на стандартные вычеты. Любые вновь поступающие в бухгалтерию бумаги обрабатываются в новых документах на изменение, что активируются посредством ссылки ввода нового заявления на стандартные вычеты. В такой новой форме Вы вправе сменить вычет или добавить сюда вновь появившийся.

Как посчитать НДФЛ

Когда бухгалтер начинает процесс начисления ежемесячного заработка, если посетить закладку подоходного, то там Вы увидите все имеющиеся налоговые вычеты, работающих именно в таком отчетном периоде. Детализированный просчет представлен машиной в регистре налогового учёта по НДФЛ.

Как исчислить подоходный с применением стандартных вычетов

Когда Вы начисляете зарплату в поле подоходного налога в автоматическом режиме показываются все вычеты, действующие в данном отчетном периоде. При нажатии на команду подробнее Вы сможете увидеть детализированные сведения по суммам. Это окно предложено разработчиками для понимания того факта, какие конкретно полагаются вычеты по подчиненным. Также Вы увидите просчет базы налогообложения уже применяя к ней вычет.

В ситуации превышения лимита налогооблагаемой базы детский вычет работать перестает.

Вы вправе увидеть величину дохода, подлежащего к налогообложению в спецреестре по подоходному, но имейте ввиду, что к просчету не берутся во внимание все доходы, заработанные с прошлых мест работы. Однако рассчитывая сумму к вычету такие доходы участвуют в калькуляции.

Читайте также статью ⇒ “Детский налоговый вычет для многодетной семьи“.

Аннулирование вычетов

Если Ваш сотрудник от Вас уходит, то машине стоит об этом сообщить для аннулирования вычета. Вам предстоит внести спецдокумент по отмене стандартных вычетов НДФЛ, размещенный в поле налогов и взносов и там в заявлении на вычеты или из карточки подчиненного схожей с процедурой регистрации вычетов. Отличие состоит в том, что Вам потребуется избрать ссылку прекращения предоставления всех стандартных вычетов.

Отменить работу вычета нужно не только при уходе сотрудника с занимаемой им должности. Также это необходимо, когда человек уже получает вычет по другому месту работу, например, совместителю, но для этого от него нужно письменное заявление о прекращение вычетов по факту их применения у другого работодателя.

Далее Вам представляется процедура по заполнению формы бумаги:

  • Пропишите месяц прекращения применения вычетов;
  • Выберите нужного подчиненного и машина автоматом подтянет нужную по нему информацию и вычет именно для него. А когда Вы зададите данные по карточке подчиненного, то получите полностью прописанный документ.

Читайте также статью ⇒ “Расчетный листок: порядок оформления и выдачи работнику“.

Пример предоставления детского вычета

Давайте изучим пример вычета на детей жене гражданке Яковлевой А.Ю., заключившей брак со своим мужем Яковлевым П.И. в 2005 году. Яковлев П.И. женился во второй раз и от первого брака имеет двоих детей 15-ти и 12-тилетнего возраста, проживающих вместе с ним и его второй женой. От первой жены семья получает детские алименты. А спустя 5 лет в семье появилось пополнение на одного общего ребенка.

По закону стоит определить очередность появления детей в семье и данный конкретный пример предполагает брать в расчет детей от первого брака. Итак, порядок предоставления вычетов гражданке Яковлевой А.Ю. имеет следующий вид:

  • на 1-го 15-тилетнего ребенка положено 1 400 рублей;
  • на 2-го 12-тилетнего также получается 1 400 рублей;
  • на 3-го общего ребенка выплачивается 3 000 рублей.

Как перераспределить вычет

Все приемные родители по закону имеют основнания к перераспределению между собой детского вычета. С этой целью потребуется лишь написать заявление одного из родителей на отказ в получении такого налогового вычета. Однако обратите внимание, что данное положение применительно исключительно к приемным родителям, а опекуны и попечители не могут воспользоваться данным предложением. Получить вычет может один родитель, но уже по удвоенному тарифу.

Процесс перераспределения вычета

Нередки ситуации, когда подчиненным получал меньший вычет, чем ему был положен или вовсе его не получал. Возникает это в результате отсутствия у работодателя от него заявления либо пакет бумаг не полный. Возместить недополученные средства человек сможет обратившись в налоговый орган. Стоит всего лишь направить декларацию и все доказательные бумаги на вычет. Но знайте у Вас в распоряжении на это три года с момента получения дохода.

Читайте также статью ⇒ “Дополнительные страховые взносы в 1С ЗУП“.

image

Нравится статья

1image Рекомендуем похожие статьи Как составить штатное расписание

Кадры

Как служба в армии отражается в трудовом стаже?

Кадровые документы

Бухгалтер по расчетам с подотчетными лицами

Кадровые документы

Кадровые перемещения в 1С ЗУП 8.3

Расчет, начисление и выплата аванса в 1С ЗУП

Зарплата

Взыскание за нарушение трудовой дисциплины: основание, оформление

Акты

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: